Tín dụng thương mại là gì?

1. Khái niệm tín dụng thương mại

Tín dụng thương mại (Commercial Credit) là hình thức tín dụng mà các doanh nghiệp hoặc nhà cung cấp hàng hóa, dịch vụ cung cấp cho khách hàng của họ mà không yêu cầu thanh toán ngay, cho phép khách hàng trả tiền sau một thời gian nhất định.

Nói cách khác, đây là khoản nợ ngắn hạn mà người mua chịu với người bán trong quá trình mua bán hàng hóa, dịch vụ, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho giao dịch thương mại.

Ví dụ:

• Một công ty nhập khẩu hàng hóa từ nhà cung cấp nước ngoài, nhà cung cấp cho phép công ty này thanh toán sau 30 hoặc 60 ngày kể từ khi nhận hàng. Đây là tín dụng thương mại.

>> Xem thêm: Cầm xe máy Hà Nội ở đâu lãi suất thấp?

2. Đặc điểm của tín dụng thương mại

• Đối tượng: Thường là giữa các doanh nghiệp với nhau (B2B – Business to Business).
• Thời hạn: Ngắn hạn, thường từ 30–180 ngày.
• Không cần bảo đảm bằng tài sản: Tín dụng chủ yếu dựa trên uy tín và mối quan hệ giữa các bên.
• Mục đích: Hỗ trợ doanh nghiệp quản lý dòng tiền, tăng cường khả năng kinh doanh mà không cần vốn ngay.

3. Các hình thức tín dụng thương mại

1. Trả chậm (Open Account): Người mua nhận hàng và trả tiền sau một thời gian nhất định.
2. Chiết khấu hóa đơn (Invoice Discounting): Người bán bán hóa đơn cho ngân hàng để nhận tiền trước khi khách hàng thanh toán.
3. Thư tín dụng (Letter of Credit – L/C): Ngân hàng cam kết thanh toán cho người bán khi người bán thực hiện đúng điều kiện quy định.
4. Trả góp hoặc thanh toán theo kỳ hạn: Dành cho hợp đồng cung cấp lớn, chia nhỏ thành nhiều đợt thanh toán.

4. Vai trò của tín dụng thương mại

• Giúp doanh nghiệp linh hoạt tài chính: Giảm áp lực thanh toán ngay.
• Khuyến khích giao dịch: Người mua dễ dàng nhập hàng, người bán mở rộng thị trường.
• Tăng uy tín và mối quan hệ kinh doanh: Quan hệ tín dụng tốt sẽ tạo thuận lợi trong các giao dịch tiếp theo.
• Hỗ trợ xuất nhập khẩu: Đặc biệt quan trọng trong thương mại quốc tế, khi thanh toán quốc tế gặp nhiều rủi ro và thủ tục phức tạp.

>> Xem thêm: Cầm cavet xe ô tô được bao nhiêu tiền?

5. Rủi ro của tín dụng thương mại

• Rủi ro thanh toán chậm hoặc vỡ nợ: Người mua không trả đúng hạn.
• Rủi ro tín dụng: Doanh nghiệp dựa quá nhiều vào uy tín mà không kiểm tra khả năng tài chính của khách hàng.
• Rủi ro ngoại hối: Với giao dịch quốc tế, biến động tỷ giá có thể làm tăng chi phí.

Tóm lại, tín dụng thương mại là công cụ tài chính quan trọng giúp lưu thông hàng hóa, tăng tính linh hoạt trong kinh doanh, nhưng cũng đi kèm rủi ro cần quản lý cẩn thận.